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| Forderungen/Wertpapiere aus Finanzdienstleistungen |  |
|
|---|---|---|
| Mio € | 2004 | 2005 |
| Forderungen an Kreditinstitute | ||
| Forderungen an Kreditinstitute (Loans-and-Receivables) | 20.528 | 16.378 |
| davon Fair-Value-Hedge: 2.720 (Vorjahr: 2.723) | ||
| Forderungen an Kreditinstitute (Available-for-Sale) | 0 | 0 |
| Geldhandelsaktiva | 3.292 | 1.423 |
| 23.820 | 17.801 | |
| Forderungen an Kunden | ||
| Grundpfandrechtlich gesichert: 19.088 (Vorjahr: 17.259) | ||
| Forderungen an Kunden (Loans-and-Receivables) | 47.017 | 52.209 |
| davon Fair-Value-Hedge: 4.115 (Vorjahr: 5.260) | ||
| Forderungen an Kunden (Held-to-Maturity) | 639 | 573 |
| Forderungen an Kunden (Available-for-Sale) | 0 | 0 |
| 47.656 | 52.782 | |
| Risikovorsorge (aktivisch ausgewiesen) | ||
| Forderungen an Kreditinstitute | –2 | 0 |
| Forderungen an Kunden | –665 | –776 |
| –667 | –776 | |
| Handelsaktiva | ||
| Schuldverschreibungen und andere festverzinsliche Wertpapiere | 6.859 | 7.284 |
| Aktien und andere nicht festverzinsliche Wertpapiere | 82 | 10 |
| Positive Marktwerte aus derivativen Finanzinstrumenten des Handelsbestands | 2.296 | 2.617 |
| Positive Marktwerte aus Derivaten des Bankbuches | 458 | 475 |
| 9.695 | 10.386 | |
| Hedging-Derivate (positive Marktwerte) | ||
| auf Aktivposten | 11 | 72 |
| auf Passivposten | 962 | 567 |
| 973 | 639 | |
| Finanzanlagen | ||
| Schuldverschreibungen und andere festverzinsliche Wertpapiere | ||
| Kredite und Forderungen (Loans-and-Receivables) | 4.446 | 12.599 |
| davon Fair-Value-Hedge: 2.143 (Vorjahr: 377) | ||
| Held to Maturity | 2.385 | 3.375 |
| Available-for-Sale | 33.520 | 33.687 |
| davon Fair-Value-Hedge: 16.681 (Vorjahr: 13.712) | ||
| 40.351 | 49.661 | |
| Aktien und andere nicht festverzinsliche Wertpapiere | ||
| Available-for-Sale | 3.086 | 5.720 |
| 43.437 | 55.381 | |
| 124.9141) | 136.213 | |
| 1) | angepasste Vorjahreszahl aufgrund eines Restatements, siehe Textziffer 5 |
Die Forderungen und Wertpapiere aus Finanzdienstleistungen betreffen ausschließlich die Deutsche Postbank Gruppe.
Für die Forderungen und Wertpapiere aus Finanzdienstleistungen ohne Abzug der Risikovorsorge ergibt sich für das Geschäftsjahr 2005 folgende Restlaufzeitengliederung:
| Fälligkeiten der Forderungen 2005 | |
||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Mio € | Täglich fällig | Bis 3 Monate | 3 Monate bis 1 Jahr | 1 Jahr bis 2 Jahre | 2 bis 3 Jahre |
3 bis 4 Jahre |
4 bis 5 Jahre |
Mehr als 5 Jahre |
Gesamt |
| Forderungen an Kreditinstitute | 1.153 | 2.966 | 2.566 | 622 | 1.067 | 1.566 | 1.316 | 6.545 | 17.801 |
| Forderungen an Kunden | 1.962 | 5.689 | 5.696 | 5.707 | 5.468 | 4.849 | 3.233 | 20.178 | 52.782 |
| Handelsaktiva/ Hedging-Derivate | 10 | 1.684 | 603 | 5.365 | 980 | 267 | 235 | 1.881 | 11.025 |
| Finanzanlagen | 0 | 1.794 | 2.818 | 7.155 | 4.019 | 4.177 | 4.484 | 30.934 | 55.381 |
| 3.125 | 12.133 | 11.683 | 18.849 | 11.534 | 10.859 | 9.268 | 59.538 | 136.989 | |
| Fälligkeiten der Forderungen 2004 | |
||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Mio € | Täglich fällig | Bis 3 Monate | 3 Monate bis 1 Jahr | 1 Jahr bis 2 Jahre | 2 bis 3 Jahre |
3 bis 4 Jahre |
4 bis 5 Jahre |
Mehr als 5 Jahre |
Gesamt |
| Forderungen an Kreditinstitute | 2.188 | 5.238 | 7.690 | 1.048 | 1.722 | 2.546 | 2.171 | 1.217 | 23.820 |
| Forderungen an Kunden | 1.920 | 2.702 | 4.105 | 5.712 | 5.332 | 4.760 | 3.237 | 19.888 | 47.656 |
| Handelsaktiva/ Hedging-Derivate | 0 | 1.716 | 1.308 | 4.301 | 787 | 181 | 215 | 2.160 | 10.668 |
| Finanzanlagen | 3 | 1.730 | 1.394 | 3.970 | 2.206 | 2.316 | 2.536 | 29.282 | 43.437 |
| 4.111 | 11.386 | 14.497 | 15.031 | 10.047 | 9.803 | 8.159 | 52.547 | 125.581 | |
Von den Forderungen an Kreditinstitute sind 1.153 Mio € (Vorjahr: 2.188 Mio €) täglich fällig.
Bei den Forderungen an Kunden handelt es sich mit 8.682 Mio € um Kommunalkredite (Vorjahr: 11.051 Mio €) sowie mit 28.953 Mio € (Vorjahr: 22.306 Mio €) um Baufinanzierungen.
Die Risikovorsorge im Kreditgeschäft deckt alle erkennbaren Bonitätsrisiken ab. Für das latente Kreditrisiko wurden Portfoliowertberichtigungen gebildet.
| Risikovorsorge | |
|||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Einzelrisiken | Latente Risiken | Gesamt | ||||
| Mio € | 2004 | 2005 | 2004 | 2005 | 2004 | 2005 |
| Anfangsstand 1. Jan. | 561 | 627 | 36 | 40 | 597 | 667 |
| Änderung Konsolidierungskreis | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Zuführung | 220 | 235 | 4 | 4 | 224 | 239 |
| Inanspruchnahme | –94 | –88 | 0 | 0 | –94 | –88 |
| Auflösung | –55 | –46 | 0 | 0 | –55 | –46 |
| Währungsumrechnungsdifferenzen | –5 | 4 | 0 | 0 | –5 | 4 |
| Endstand 31. Dez. | 627 | 732 | 40 | 44 | 667 | 776 |
Uneinbringliche Forderungen wurden in Höhe von 19 Mio € (Vorjahr: 13 Mio €) direkt erfolgswirksam abgeschrieben. Die erfolgswirksam erfassten Eingänge auf abgeschriebene Forderungen betrugen 5 Mio € (Vorjahr: 1 Mio €).
Die Handelsaktiva umfassen den Handel mit Schuldverschreibungen und anderen festverzinslichen Wertpapieren, Aktien und anderen nicht festverzinslichen Wertpapieren, Devisen sowie derivativen Finanzinstrumenten, die nicht die Voraussetzungen des Hedge-Accountings nach IAS 39 erfüllen. Die Schuldverschreibungen und andere festverzinsliche Wertpapiere sind in Höhe von 7.277 Mio € (Vorjahr: 6.719 Mio €), die Aktien und nicht festverzinsliche Wertpapiere in Höhe von 10 Mio € (Vorjahr: 82 Mio €) börsennotiert.
Die Sicherungsgeschäfte mit positivem Marktwert, die die Voraussetzungen für das Hedge-Accounting nach IAS 39 erfüllen, gliedern sich wie folgt:
| Hedging-Derivate (Fair-Value-Hedge) | |
|
|---|---|---|
| Mio € | 2004 | 2005 |
| Aktivposten | ||
| Hedging-Derivate auf Forderungen an Kreditinstitute | ||
| Forderungen Loans-and-Receivables | 4 | 4 |
| Hedging-Derivate auf Forderungen Kunden | ||
| Forderungen Loans-and-Receivables | 3 | 5 |
| Hedging-Derivate auf Finanzanlagen | ||
| Schuldverschreibungen und andere festverzinsliche Wertpapiere | 3 | 63 |
| Aktien und andere nicht festverzinsliche Wertpapiere | 1 | 0 |
| 11 | 72 | |
| Passivposten | ||
| Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten | 103 | 106 |
| Verbindlichkeiten gegenüber Kunden | 144 | 110 |
| Verbriefte Verbindlichkeiten | 438 | 290 |
| Nachrangkapital | 277 | 61 |
| 962 | 567 | |
| 973 | 639 |
In Höhe von 52.788 Mio € (Vorjahr: 41.756 Mio €) sind die Finanzanlagen börsennotiert. Bewertungsänderungen von Wertpapieren (Available-for-Sale), die nicht abgesichert sind, wurden in Höhe von 309 Mio € (Vorjahr: 174 Mio €) als Zugang in der Neubewertungsrücklage erfasst. Durch den Abgang von Finanzanlagen und die Bildung von Impairment wurden in der Berichtsperiode 236 Mio € (Vorjahr: 170 Mio €) aus der Neubewertungsrücklage erfolgswirksam entnommen und im Periodenergebnis erfasst.
Zum Abschluss von Offenmarktgeschäften hat die Postbank zugunsten der Europäischen Zentralbank Verpfändungserklärungen für Wertpapiere mit einem Beleihungswert von 10 Mrd € (Vorjahr: 7 Mrd €) abgegeben. Zum Bilanzstichtag bestanden Offenmarktgeschäfte in Höhe von 7 Mrd € (Vorjahr: 1 Mrd €). Die als Sicherheiten hinterlegten Wertpapiere werden weiterhin als Finanzanlagen ausgewiesen.
Im Geschäftsjahr 2005 wurden Wertberichtigungen (Impairment) in Höhe von 7 Mio € (Vorjahr: 5 Mio €) gebildet, um der wirtschaftlichen Entwicklung der Finanzinstrumente Rechnung zu tragen.